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走私案件机构案例库
牛律师刑事辩护团队主要承办特大走私罪如:走私武器、弹药罪,走私核材料罪,走私假币罪,走私文物罪,走私贵重金属罪,走私珍贵动物、珍贵动物制品罪,走私珍稀植物、珍稀植物制品罪,走私淫秽物品罪,走私普通货物、物品罪,走私毒品罪以及走私制毒物品罪)等刑事案件。其中,香港人走私咖啡因25千克一审获刑3年,二审刘平凡律师辩护判决无罪;台商走私武器弹药罪,刘平凡、程先华律师介入辩护海关撤诉;国内特大水貂皮走私大案刘平凡律师辩护主犯仅判两年;这些成功案例是基于牛律师团队办案始终坚持以“案件流程化管理与专家顾问团相结合”的高效、权威运作模式为基础,实行每案每阶段由该领域最擅长的专业律师承办,优势组合,精耕细作。
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深圳刘某诈骗80万,仅获3年有期徒刑案!
收案日期:2010/07/16  来源:牛律师刑事辩护网  浏览次数:3882次
[核心提示]诈骗80多万仅判3年,您相信吗?刘某的行为是构成诈骗,还是构成出售伪造的增值税专用发票罪?是此罪还是彼罪?不得不说,刘某的案子的确是个出人意料赢得漂亮逆转的经典案例。“像做了一场梦,一下跌入谷底,一下又飞上云端。”事后,刘某直呼完全没想到,对于刘律师的办案之神,亦更加深信不疑。
案 号
 案号【2010】深际律刑字第0716号
承办律师
  刘平凡 程先华
关 键 字
 诈骗罪 出售伪造的增值税专用发票罪
基本案情

    2010年3月许,嫌疑人刘某将做进出口贸易、电子产品及开发票业务的广告传真至深圳各家公司。深圳某电子公司收到广告后,因业务需要与刘某取得联系(当时刘某化名王某),称需一批加速器做研发并将所需数量及型号发给刘某,双方谈好了总价1763000元的购销合同,双方商定由深圳某电子公司先付50%的货款给刘某,刘某将该笔881500元的货款发票交与深圳某电子公司。后刘某与犯罪嫌疑人蔡某某联系,要蔡某某代为找寻发票,蔡将该笔发票交给刘,刘通过快递将该笔印有“惠州市某某电子公司”的发票寄给深圳某电子公司。4月15日,刘某到深圳某电子公司处将购买加速器的合同取走,并交与蔡某某,蔡盖上“惠州市某某电子公司”的公章后交回刘某。4月20日刘某去深圳某电子公司取货款,该电子公司将数额为881500元的支票交与刘某,刘将购销合同交给该电子公司。事后,刘某联系蔡某某,意图将支票兑换为现金,二人协商二八分成,遂找到了某五金店老板郭某某将支票兑换为现金,在郭某某拿了4400元好处费后,刘将剩余的钱取现,自己拿了170000元,其余分给了蔡某某。4月26日,深圳某电子公司发现货款被转走,刘某亦关机后遂报警。7月15日警方将刘某抓获,并缴获用赃款购买的现代汽车一辆。
律师办案

辩护亮点:

 刘律师等人戳穿谎言,为我们还原以下事实真相:
 一点:陈某为逃避责任编造谎言,其关于深圳某电子公司因购买加速器被骗的陈述纯属虚构。

 一方面,陈某关于深圳某电子公司购买加速器的陈述,既与刘某供述不一致,又无传真广告内容印证,明显只能是虚假陈述。另一方面,陈某关于与刘某订立合同的两次陈述前后不一,缔约过程又缺乏刘某供述相佐证,实则是极力掩盖向刘某购买发票的事实。真相是:陈某联系刘某是购买发票,陈某提供加速器买卖合同并伪造了合同卖方,是虚构买卖合同以虚开发票的铁证。刘某并没有与陈某协定总价为1763000元的合同,也未谎称找到加速器货源及要求支付一半的货款,亦并未实施利用合同诈骗的行为。
 二点:无巧不成书,深圳某电子公司自摆乌龙,财迷刘某得以趁机而入。

 刘只是向深圳某电子公司销售发票而已。按所开发票金额的5%计算,发票的业务费应是88150元,而深圳某电子公司开具的支票是881500元,两者仅差一位数。可见是该公司工作人员的失误,错开了支票,自摆了乌龙。刘某供述,自己是在领取支票后才知道金额为80多万元,本以为捡了大便宜,殊不知其兑换支票并拒不返还的行为已经触犯刑法。
 三点:刘某州在本案中只是销售发票,构成诈骗罪的证据明显不足。

 一,陈某关于刘某的陈述前后矛盾,开始描述了刘的形貌,后又称没见过刘本人,明显前后不一,难以作为定案依据。其二,陈与刘二人各执一词,一说是支付的合同首付款,一说是收取销售发票的业务费。能够证明陈某说法的买卖合同系陈某提供和伪造,无刘某签名笔迹,因此陈某的陈述不能作为依据。另外,缺乏充分证据证明刘某从深圳某电子公司领取的是合同首付款。该公司员工王某和郭某某只是证明刘某拿走了支票,不能证明是合同首付款。本案亦无监控录像或其他资料作为证明。辩方律师认定,公诉机关指控的犯罪事实证据明显不足,罪名难以成立。
 告人在本案中起次要作用:刘某州应按从犯论处
 刘得以做成这宗买卖发票业务,蔡某某难脱干系,实际上蔡某某是主谋,刘某只是从犯而已。从犯罪地位来看,蔡某某是整个犯罪案件的策划和组织者。从犯罪作用来看,蔡某某提供主要犯罪工具并发挥主要作用。合同上的卖方公章和发票都是蔡某某伪造和提供的。从犯罪所得来看,刘仅分的17万多,70多万现金则被蔡某某据为己有。从结果来看,蔡某某对被害人的危害性最大。

    最终,法院认为我方意见符合逻辑和客观实际,予以采信。判决刘某州犯出售伪造的增值税专用发票罪,判处有期徒刑三年,并处罚金人民币五万元。


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控方意见
【办案结果】2011年11月24日,被告人刘某被判犯出售伪造的增值税专用发票罪,判处有期徒刑三年,并处罚金人民币五万元。刘某及其家属均非常满意,一再表示不再上诉。
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